6月7日晚间，利达光电股份有限公司(简称利达光电)发布公告称，公司资产重组和配套融资的方案已获国务院国资委批复同意。

据利达光电此前公告，本次交易方案包括发行股份购买资产和发行股份募集配套资金两部分。即以发行股份的方式购买兵器装备集团持有的河南中光学集团有限公司(简称中光学)100%股权，并向不超过10名特定对象非公开发行股票募集配套资金不超过 3.5亿元。。

据了解，中光学是兵器装备集团的全资子公司，产品包括光电军品和光电民品业务等。2017年中光学营业收入8.05亿元，达到了利达光电营收(9.13亿元)的88.15%。

本次交易，中光学 100%股权作价5.18亿元，按照15.22 元/股的发行价格通过发行股份的方式支付对价，利达光电本次拟向兵器装备集团发行的股份数量为3404万股。

对此，利达光电表示，收购中光学有利于拓宽上市公司业务链，丰富上市公司的产品结构，增强上市公司持续盈利能力，维护上市公司股东利益。同时，有利于解决上市公司的同业竞争问题，提高上市公司的资产完整性和独立性。

从立信会计师出具的利达光电 2017 年度审计报告及关于本次重组的备考审阅报告中，我们也可以看到，本次交易将提升利达光电的整体规模。交易完成后，利达光电的资产规模、经营规模、每股收益都将大幅提升，公司总体盈利能力将得到显著提高。

值得注意的是，本次交易前，兵器装备集团直接持有利达光电 38.99%的股权，并通过全资子公司南方工业资管间接控制本公司 3.44%的股权，是利达光电的控股股东及实际控制 人。本次交易完成后，兵器装备集团将合计持有利达光电 1.19亿股股份，占本次交易后总股本比例将变更为 50.83%，仍为利达光电的控股股东及实际控制人。因此，本次交易不会导致其实际控制权变更，也不构成借壳上市。

此外，本次利达光电还拟向不超过 10 名特定对象非公开发行股票募集配套资金，拟募集资金金额不超过 3.5亿元。

利达光电表示，募资到的配套资金将用于智能化光电侦察及要地防御系统生产线建设项目、军民两用光电技术创新平台建设项目、投影显示系统配套能力建设项目等。(大河报·大河财立方见习记者 陈玉尧)[CAHTAG14;34]