21世纪经济报道 记者李愿 北京报道

“这是我国首部适用于各类托管产品的监管法规，从托管业务的办理原则、机构准入、职责边界、管理要求、监督管理、法律责任等方面做出了规范，有利于托管行业的规范发展、托管业务的精细管理、托管风险的全面防控。”12月29日，工商银行资产托管部有关负责人表示。

其所称监管法规，是12月29日下午，银保监会发布的《商业银行托管业务监督管理办法（征求意见稿）》（下称《办法》），《办法》拟进一步加强商业银行托管业务监督管理，促进商业银行托管业务规范健康发展，具体施行时间未定。

据了解，我国托管业务已经有24年的发展历史，开展托管业务的商业银行超过30家，此前托管银行根据法律法规及监管部门要求，切实履行安全保管托管财产的职责。

银保监会有关部门负责人表示，《办法》在现有监管制度基础上，进一步对商业银行开展托管业务明确基本规则、强化底线要求，细化重点环节的管理标准，促进商业银行秉持诚实守信的法律契约精神，完善内部治理体系和制度建设，提升托管服务能力和水平，增强业务透明度，有效管控业务风险，依法维护财产权利，实现托管业务高质量发展。《办法》注重与各相关领域的现行托管规则保持衔接，共同形成对商业银行托管业务的监管合力。

据中国银行业协会发布的《中国资产托管行业发展报告（2022）》显示，截至2021年末，银行业资产管理类产品托管规模148.99万亿元，较上年末增长了10.07%；总资产托管规模达190.75万亿元，较上年末增长了12.85%；银行业资产托管投资组合达26.01万个，较上年底的23.92万个增长了8.74%。

新时期银行托管业务指南

银保监会创新部副主任蒋则沈此前在银行业协会托管业务专业委员会上表示，在变化的市场环境下，需要用更广阔的视角看待资产托管业务，需要持续厘清托管业务的职责边界，需要更细致做好托管业务日常运营管理。

《办法》共六章48条，包括总则、基本要求、业务范围与托管职责、管理要求、监督管理和法律责任、附则等部分，明确了商业银行托管业务的相关概念和基本原则，商业银行开展托管业务应持续符合的基本要求，托管业务范围和托管职责等。

“《办法》内容覆盖了商业银行托管业务的各个方面，是新时期商业银行开展托管业务的指南，为新时期我国资产托管行业的规范、健康发展提供了有效指导。”建设银行资产托管业务部有关负责人表示，《办法》的制定发布，有助于商业银行托管业务的规范化开展，将促进商业银行进一步加强托管业务内部控制，夯实托管业务风险管理基础，更好发挥第三方独立托管机制的作用，推动资产管理等相关行业迈向高质量发展。

如，《办法》第十三条规定，商业银行开展托管业务，应当签署托管合同。托管合同应当至少包含合同各方的权利义务；托管职责、履职方式、责任边界；合同的生效、变更和终止；违约责任和争议解决方式等；十五条规定，商业银行应当定期核对资金账户和证券账户内的资金头寸、证券明细、净值等财产信息，及时核查资金到账、支付情况，确保托管产品财产独立完整。

“《办法》规定商业银行开展托管业务应当持续符合相关基本要求，确保经营战略、管理能力、组织架构、专业素质、资源保障能够有效满足托管业务管理和相关风险管控需要。”银保监会有关部门负责人介绍称，主要包括：银行自身经营稳健审慎，风险指标符合监管规定。具有完善的内部治理架构，制定完备的托管业务管理制度、内部控制制度等。设有托管业务专营部门，配备熟悉托管业务的专职人员，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备相应从业经验。具备保管资产的条件，能够保障托管资产的完整性与独立性。具有满足营业需要的固定场所和健全系统，配备安全监控和防范设施。

银行表态积极落实监管部署

今年11月，银行业协会托管业务专业委员会举行换届，工商银行当选委员会第六届主任单位。蒋则沈在会上表示，行业协会可以积极探索，凝聚共识，助力资产托管业务高质量发展。

工商银行资产托管部总经理刘彤在会上表示，将在银保监会、银行业协会的指导下，做好五个坚持：一是坚持党建引领、政治统领，积极服务国家战略，服务直接融资市场，助力健全资本市场功能；二是坚持人民至上，切实履行安全保管和独立监督的基本职责，为资管行业健康发展保驾护航；三是坚守风险底线，做好操作风险、合规风险、科技风险、声誉风险和次生风险的防控，保障业务营运连续性；四是坚持创新驱动，在经营数字化、服务多元化、网络全球化、营运集约化等领域积极探索，不断塑造发展新动能新优势；五是坚持人才兴业，通过建立监管指导、行业交流、业务培训等方式，不断提升托管从业人员的政治觉悟、专业素养、创新能力。

《办法》第四十五条明确，银行业自律组织依法实施商业银行托管业务的自律管理，维护托管业务的市场秩序、规范托管业务行为，可以采取警示、暂停或取消相关成员单位会员资格等措施，并将相关情况报送银保监会或其派出机构。

“工商银行作为国有大行，将全面落实监管部署，遵守办法要求，在规范经营行为上做表率，同时作为中国银行业协会托管业务专业委员会主任单位，工商银行将致力于加强行业自律，维护市场秩序，推动托管行业高质量发展。”工商银行资产托管部有关负责人表示。

建设银行资产托管业务部有关负责人也表示，面向新时期托管业务的机遇和使命，商业银行需要不断锤炼强化业务核心能力建设，优化管理理念和业务流程，切实履行诚实守信、勤勉尽责的职责担当。下一阶段，将根据政策要求，不断提升托管运营质效和客户服务水平，筑牢业务合规底线，全面提升托管业务风险防范能力，以扎实工作落实《办法》提出的各项要求。

招联首席研究员、复旦大学金融研究院兼职研究员董希淼表示，目前《办法》处于公开征求意见阶段，但总体规则和方向已经基本确定，建议商业银行对照《办法》全面梳理存量业务合规情况，对不符合《办法》原则的要及早进行整改。《办法》拟设定一年过渡期，为商业银行留出较为充足的调整时间，有助于保障托管业务有序平稳整改。