养老，一直都是大家非常关注的热点民生话题，目前，我国的养老保障体系由“三大支柱”构成，分别是基本养老保险、企业年金职业年金，以及2022年底启动实施的个人养老金制度，简单来说就是在社保养老、单位养老之外，补充了个人养老，目的就是为了构建多层次的养老保险体系。有的朋友对于个人养老金制度还不太熟悉，本期节目我们就来聊一聊。

首先，参加个人养老金有什么好处呢？

我们可以通过个人养老金账户，自主选择购买符合规定的银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等金融产品，缴费是由个人承担的，账户资金和受益都属于个人，可以将储蓄养老转变为投资养老，实现长期养老财富积累，此外还能享受税收优惠政策，每年有12000元上限的免税额度，享受税钱扣除，投资收益暂时不征税，在领取养老金时按3%计税就行了。

有朋友就问了，个人养老金账户的钱能自由买卖金融产品吗？

根据《国务院办公厅关于推动个人养老金发展的意见》和《个人养老金实施办法》规定，个人养老金产品应当具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等特征，由金融监管部门确定，并在国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡，以及金融行业平台同日发布。

所以，个人养老金资金账户的钱可以购买上述平台公布的个人养老金产品。

跟普通的商业养老保险或存银行相比，个人养老金有这么几个优势：

首先，是可以享受税收优惠。在缴费环节，向个人养老金资金账户的缴费，按照12000元/年的限额标准，在综合所得或经营所得中据实扣除。

第二，是比较方便，参加人可以使用一个资金账户购买多类个人养老金产品。

第三，是个人养老金产品具备运作安全、成熟稳定、标的规范、侧重长期保值等特征。

第四，是领取条件明确，能够切实实现补充养老功能。