4月12日，深交所发布了4份监管措施，直指陕西嘉禾生物科技股份有限公司（以下简称嘉禾生物或发行人）IPO项目的中介机构。其中“券商一哥”中信证券为嘉禾生物IPO项目的保荐机构，受到深交所书面警示的自律监管措施；韩昆仑、段晔为嘉禾生物IPO项目的保荐代表人，受到深交所给予通报批评的处分。

深交所认为，中信证券对嘉禾生物境外存货、境外销售、内部控制等异常情形保持充分关注并进行审慎核查，发表的核查意见不准确。

记者了解到，2021年6月，深交所受理了嘉禾生物首次公开发行股票并在创业板上市的申请。2022年7月，嘉禾生物撤回上市申请，深交所终止对嘉禾生物的上市审核。

中信证券及两名保荐代表人被上交所采取监管措施

深交所这4份自律监管措施函，分别是对嘉禾生物给予通报批评处分、对嘉禾生物IPO项目的保荐机构中信证券采取书面警示、对嘉禾生物IPO项目的两名保荐代表人给予通报批评处分、对嘉禾生物IPO项目的申报会计师天健会计师事务所（特殊普通合伙）采取书面警示。

另外，其实就在前一天（4月11日），深交所对嘉禾生物IPO项目的3名签字注册会计师给予了通报批评处分。

就保荐机构而言，深交所查明发现，中信证券在担任嘉禾生物IPO项目保荐人过程中，存在四项违规行为。

首先是，对发行人境外存货核查程序执行不到位，实际开展的核查工作与披露情况存在差异。

其次是，未充分关注发行人境外销售交易存在的异常情形并进行审慎核查。

再次是，未充分关注发行人销售、采购、研发相关内部控制存在的薄弱环节。

最后是，对发行人转贷、与供应商异常资金往来等事项核查不到位，发表的核查意见不准确。

深交所认为，中信证券作为项目保荐人、韩昆仑、段晔作为项目保荐代表人，承担了对发行人经营状况的尽职调查、申请文件的核查验证等职责，但未按照《保荐人尽职调查工作准则》等执业规范的要求，对发行人境外存货、境外销售、内部控制等异常情形保持充分关注并进行审慎核查，发表的核查意见不准确。

因此，深交所对中信证券采取书面警示，对韩昆仑、段晔给予通报批评的处分。深交所表示，中信证券应当引以为戒，采取切实措施进行整改，对照相关问题进行内部追责。

才因华钰矿业项目收西藏证监局警示函

2月17日，证监会发布全面实行股票发行注册制相关制度规则，自公布之日起施行。与核准制相比，实行注册制涉及多个方面的变化，其中是把关方式的变化，主要通过问询把好信息披露质量关，压实发行人信息披露第一责任、中介机构“看门人”责任。

每经记者注意到，今年以来，中信证券及相关保荐代表人已在华大智造、华钰矿业等项目上受到监管措施。就以最近来说，4月6日，西藏证监局披露了对中信证券及徐欣、宋永新出具警示函。西藏证监局称，中信证券作为华钰矿业首次公开发行并上市项目保荐机构，在2017年至2018年6月持续督导工作中存在以下问题：对关联方及关联交易现场检查不到位、对销售收入及主要客户异常变化核查不充分。徐欣、宋永新作为华钰矿业首次公开发行并上市项目持续督导工作的签字保荐代表人，对相关违规行为负有主要责任。

西藏证监局还表示，中信证券应引以为戒，认真查找和整改问题，建立健全投行业务内控制度、工作流程和操作规范，勤勉尽责，切实提升投行业务质量。

除了中信证券外，今年4月，投行业务上存在违规被监管处罚的还有民生证券和国开证券。上交所指出民生证券在从事债券承销及受托管理业务过程中存在若干问题；西藏证监局指出，国开证券作为华钰矿业公开发行可转换公司债券项目的保荐机构，在2018年至2019年7月保荐工作中存若干问题。

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