这个问题是所有灵活就业人员都关注的问题，但实际上现实非常复杂，往往跟大家想的不一样。

如果我们以投入产出比例高的原则确定划不划算的话。那么我明确告诉大家，按照最低基数60%交费15年最划算。

原因一：我们在计算养老金的时候，会重点照顾低收入人群，适当缩小养老金收入差距。

多数灵活就业人员养老金只有基础养老金和个人账户养老金两部分。

基础养老金按照60%社保基数缴费，每交费一年可以领取0.8%的退休上年度社会平均工资。而按照百分之百交费，只能领取1%。

个人账户养老金是严格按照缴费比例来的，按照60%最低基数交费，个人账户养老金只能领取百分之百缴费的人员的个人账户养老金的60%。

按照综合比例讲，60%基数交费的人员可以领取72%的百分之百基数缴费人员的退休待遇。

举个例子，我按60%基数交费15年退休，退休待遇是720元每月。如果按百分之百基数缴费，退休待遇会是1000元。

也就是说，交纳的钱数跟退休待遇并不是成1:1的正比例关系，而是退休待遇差距有适当缩小。

原因二：我们退休后每年增长养老金，国家也会重点照顾低收入人群。

我们养老金调整一般是按照定额调整、挂钩调整和适当倾斜三种方式来进行调整的。

定额调整部分，上海市今年每人每月增加60元，所有人都一样。对于退休金是一千元的人，增长幅度是6%，而对于退休金是2000元的，增长幅度是3%。

按交费年限增长，每年交费年限增加两元，所有交费年限是15年的，退休待遇都会增加30元，不论交费基数高低。

按比例增长，按照上年度基本养老金的2%进行增长，这个就会严格按照以前的退休金来，交费钱数高的，退休待遇就越高，增长的比例也越高。

倾斜调整是跟退休年龄有关系，跟其他退休金也没有关系。

所以总的来说，退休金低的人与退休金高的人随着退休年龄增长，退休金的比值会逐渐缩小，但实际上退休金的绝对金额差距会拉大。

因此我们可以说，如果我们是低收入困难群体，仅仅能够用自己积蓄交费15年，这种待遇是非常合算的。

但是如果我们平时收入较高，交15年最低基数仅是为了凑数。实际上退休后我们拿到的退休金也是最低的，跟刚才说的低收入困难群体一样待遇。

这样的话我们就维持不了原先的生活，而只能维持困难的生活。即使以后逐年增加退休金待遇，我们的退休待遇水平仍然会维持在当年退休人员中的最低水平。

一般来说，我们按照实际收入交费40年左右才能够保障我们退休待遇变更不大，养老金才能够满足我们原先的基本生活水平。

因此说，按低基数交费、缴费时间不足都会产生退休金不足养老的情况，因此个人在选择缴费的时候一定要慎重。